Sokat halunk arról, hogy cégek nem fizethetnek egymás között készpénzben 1,5 mio Ft-nál többet, kapcsolt vállalkozások esetén pedig 1 mio Ft a határ.
De, mi a helyzet, ha magánszemély szeretne a boltunkban készpénzért vásárolni?
- Bankszámla nyitásra kötelezett felektől (cégek, egyéni vállalkozók, adószámos magánszemélyek) készpénzt csak 1,5 mio Ft alatt fogadhat el. Egyéni vállalkozók és adószámos magánszemélyek esetében, fontos még kiemelni, hogy ez akkor igaz, ha Áfakörösek. Aki nem Áfakörös, annak középen 1-es az adószáma. Pl adószám így néz ki.: xxxxxxxx-1-xx
- Ha magánszemély vásárol és a vásárlás értéke eléri a 900.000 Ft-ot, köteles az eladó számlát kiállítani a vevő nevére, ha kér, ha nem.
Pénzmosással kapcsolatos nyilatkozatot kell kitöltenünk minden olyan nagy-, vagy kiskereskedőnek is, aki legalább 3 millió forintnyi készpénzt fogadnak el magánszemélyektől. Azaz, a kereskedők ilyen összegű készpénzfizetést magánszemélyektől is, csak akkor fogadhatnak el, ha vállalják a pénzmosási szabályok alkalmazását, és regisztrálnak a hatóságnál. Tehát, ha magánszemély vásárol 3 millió forintért, akkor egyrészt köteles az eladó neki számlát adni, mert 900.000 Ft (ez bruttó, azaz az Áfás ár) felett vásárolt, és pénzmosási nyilatkozatot kell kitöltenie a vevőről. Természetesen előtte regisztráltatnia kell az eladónak magát, és ez maga után vonja, hogy a pénzmosási szabályzatot is el kell készítenie.
